钦州市农业科学研究所2023年度部门决算

　　目  录

　　第一部分：部门概况

　　一、主要职能及机构设置情况

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分：2023年度部门决算情况说明

　　一、2023年度收入支出决算总体情况

　　二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

　　五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

　　第三部分：2023年度部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第四部分:其他重要事项情况说明

　　一、机关运行经费支出情况说明

　　二、政府采购支出情况说明

　　三、国有资产占用情况说明

　　四、预算绩效管理工作开展情况

　　第五部分:名词解释

　　第一部分：部门概况

　　一、主要职能及机构设置情况

　　1.主要职能。根据钦市编〔2006〕76号、钦市编〔2007〕202号文件批复，钦州市农科所主要以应用科学研究为主，通过农作物选育、引种、示范、推广，为农民增收，提高农业的综合效益服务等公益性职能。

　　2.机构设置情况。本单位共设立领导职数为一正两副，内设机构为一科六室，即科研业务科、办公室、水稻育种研究室、果蔬育种研究室、旱作栽培研究室、甘蔗栽培研究室、无公害标准化栽培研究室。

　　二、部门决算单位构成

　　钦州市农业科学研究所主管部门为钦州市农业农村局，是纳入局属非参照公务员管理，独立核算的全额拨款事业单位，部门决算单位1个，为独立编制、独立核算单位数据。

　　第二部分：2023年度部门决算情况说明

　　一、2023年度收入支出决算总体情况

　　（一）收入总计1211.64万元，同比增加270.98万元，增长29%。收入具体情况如下：

　　1.财政拨款收入1174.28万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加274.87万元，增长31%，主要原因是新增人员及基数调整，养老、医疗补助、住房公积金等人员经费收入增加，市财政拨款的科研项目收入增加。

　　2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

　　3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入37.36万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：往来项目资金收入。同比减少3.89万元，下降10%，主要原因是往来项目减少。

　　5.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

　　（二）支出总计1211.64万元，同比增加270.98万元，增长29%。支出具体情况如下：

　　1.科技支出（类）44.97万元：主要用于本单位农业方面科研支出。同比增加14.82万元，增加50%，主要原因是2021-2022年广西创新团队建设专项资金于当年申请经费未拨付，结转至2023年开支使用，导致2023年该类别支出增加。

　　2.社会保障和就业支出（类）243.68万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加97.24万元，增加67%，主要原因是离退休费支出增加，死亡抚恤金支出增加。

　　3.卫生健康支出（类）39.11万元：主要用于按照国家政策规定为职工购买的医疗保险费支出。同比增加14.81万元，增加61%，主要原因是公务员医疗补助基数调整提升。

　　4.农林水支出（类）790.17万元：主要用于保障单位日常运转开支、奖金补助等发放，及农业科学研究经费支出。同比增加135.22万元，增加21%，主要原因是2022年项目于当年申请经费未拨付，结转至2023年开支，导致2023年该类别支出增加。

　　5.住房保障支出（类）56.35万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加12.78万元，增加30%，主要原因是住房公积金基数提高。

　　6.其他支出37.36万元，为上级或同级单位转来的往来项目资金。同比减少3.89万元，下降10%，主要原因是往来项目资金支出减少。

　　二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　2023年度一般公共预算财政拨款支出1174.28万元，其中：基本支出885.90万元，项目支出288.38万元。具体支出情况如下：

　　1.社会公益研究44.97万元：主要用于本单位农业方面科研支出。同比增加14.82万元，增加50%，主要原因是2021-2022年广西创新团队建设专项资金于当年申请经费未拨付，结转至2023年开支使用，导致2023年该类别支出增加。

　　2.事业单位离退休154.58万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加88.77万元，增加135%，主要原因是离退休费支出增加。

　　3.机关事业单位基本养老保险缴费支出70.62万元：主要用于按照国家规定为职工缴纳的养老保险支出。同比减少4.07万元，减少6%，主要原因是养老基数调整，养老保险费支出减少。

　　4.死亡抚恤18.48万元：主要用于按照国家规定发放离世职工的抚恤金及丧葬费。同比增加12.54万元，增加212%，主要原因是死亡抚恤金发放增加。

　　5.事业单位医疗23.09万元：主要用于按照国家政策规定为职工购买的医疗保险费支出。同比增加1.56万元，增加8%，主要原因是医疗基数调整。

　　6.公务员医疗补助16.02万元：主要用于按照国家规定为职工缴纳的医疗补助支出。同比增加13.26万元，增加481%，主要原因是公务员医疗补助基数调整提高。

　　7.事业运行546.76万元：主要用于保障单位日常业务运转的开支。同比增加2.46万元，增加1%，主要原因是单位日常运转所需费用增加。

　　8.科技转化与推广服务228.87万元：主要用于农业科学研究支出。同比增加121.08万元，增加113%，主要原因是2022年项目于当年申请经费未拨付，结转至2023年开支，及2023年增加搬迁安置房装修项目开支55.67万元，导致该类别支出增加。

　　9.农业生产发展0.5万元：主要用于农业科学研究项目支出。同比增加0.5万元，增加100%，主要原因是2022年农业生产发展项目于当年申请经费未拨付，结转至2023年开支，导致2023年该类别支出增加。

　　10.农业资源保护修复与利用11.18万元：主要用于农业科学研究项目支出。同比增加11.18万元，增加100%，主要原因是2022年开展农业资源保护修复与利用项目经费于当年申请资金未拨付，结转至2023年使用，导致该类别支出增加。

　　11.其他农林水支出2.86万元：主要用于驻村工作队员的补助发放。同比减少0.01万元，减少1%，主要原因是驻村工作队补助金额减少。

　　12.住房公积金56.35万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加12.78万元，增加30%，主要原因是人员增加，工资调整等，住房公积金支出提高。

　　三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　2023年一般公共预算财政拨款基本支出885.90万元，其中：人员经费836.80万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助；公用经费49.10万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

　　四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

　　本单位2023年无政府性基金预算财政拨款支出

　　五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　本单位2023年无国有资本经营预算财政拨款支出

　　六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

　　2023年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排0.92万元，支出决算0.92万元，完成年初预算的100%；支出决算数比2022年度减少1.12万元，下降55％。具体情况如下：

　　（一）2023年度因公出国（境）支出0万元，与上年持平。

　　（二）2023年度公务用车购置及运行费支出0万元，完成年初预算的0%，同比减少1.40万元，下降100％。

　　1.公务用车购置费2023年度无支出，2023年末本单位一般公共预算财政拨款开支的公车保有量为1辆。

　　2.公务用车运行维护费2023年度支出0万元，完成年初预算的0%，同比减少1.4万元，下降100％。主要原因是：本单位公务用车已损坏，考虑到修车成本及后续使用，暂未安排维修及购买保险等，2023年未发生公务用车运行维护费。

　　从上下年增减变动情况来看，2023年度公务用车运行维护费支出决算数小于2022年度决算数的主要原因是：本单位公务用车已损坏，考虑到修车成本及后续使用，暂未安排维修及购买保险等，2023年未发生公务用车运行维护费。

　　（三）2023年度公务接待费支出0.92万元，完成年初预算的100 %，同比增加0.28万元，增长44％。主要用于接待农科院领导视察及兄弟院所交流学习。据统计,2023年本单位公务接待共10个批次、共计79人。其中：国内公务接待10个批次、    79人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

　　从上下年增减变动情况来看，2023年度公务接待支出决算数大于2022年度决算数的主要原因是：疫情开放后，各地市农科所及自治区农科院到我单位交流调研次数增加。接待人数增加，公务接待费开支增加。

　　第三部分：2023年度部门决算报表

　　详见附件。

　　第四部分：其他重要事项情况说明

　　一、机关运行经费支出情况说明。

　　本单位2023年度无机关运行经费支出

　　二、政府采购支出情况说明。

　　2023年度政府采购支出总额2万元，其中：政府采购货物支出2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额2万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2万元，占政府采购支出总额的100%。

　　三、国有资产占用情况说明。

　　截至2023年12月31日，钦州市农业科学研究所共有车辆1  辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

　　四、预算绩效管理工作开展情况。

　　（一）绩效管理工作整体开展情况。

　　根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度10个项目支出开展绩效自评，共涉及支出65.49万元，占项目支出总额的100%。

　　本单位未开展整体支出绩效自评。

　　（二）项目绩效自评结果。

　　1.项目绩效自评总体情况。

　　经对照绩效目标自评，6个项目评为一等，占项目总数比例60%；4个项目评为二等，占项目总数比例40%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现存在问题主要是评分低的项目主要原因为资金执行率低，项目已完成大部分工作，资金未到位。下一步整改措施是加强与财政沟通，提前准备资金申请材料，资金下达后及时申请，资金批复后及时报账。

　　2.部分重点项目绩效自评情况。

　　科研经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为83.78分，评级为二等，项目调整预算数为0万元，执行数为5.49万元，完成预算的18.92%。项目绩效目标完成情况：本项目按照年初预算开展科研工作，发生相关劳务费、材料费、差旅费等，部分经费向财政申请未批款，故预算执行率低。

　　第五部分：名词解释

　　一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　                               钦州市农业科学研究所

　　                                    2024年8月8日

　　（编校：农丰）