钦州市水产技术推广站2023年度部门决算

　　目  录

　　第一部分：部门概况

　　一、主要职能及机构设置情况

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分：2023年度部门决算情况说明

　　一、2023年度收入支出决算总体情况

　　二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

　　五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

　　第三部分：2023年度部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第四部分:其他重要事项情况说明

　　一、机关运行经费支出情况说明

　　二、政府采购支出情况说明

　　三、国有资产占用情况说明

　　四、预算绩效管理工作开展情况

　　第五部分:名词解释

　　第一部分：部门概况

　　一、主要职能及机构设置情况

　　1.主要职能

　　水产技术引进示范、技术推广、技术培训、技术服务、水生动物防疫、病情测报、水生动物苗种检疫；种苗、生产管理等。

　　2.机构设置情况

　　钦州市水产技术推广站是全额拨款的一类公益性事业单位，机构内设股室有：办公室、财务室、渔业室、实验室。

　　二、部门决算单位构成

　　钦州市水产技术推广站部门决算报表执行政府会计准则制度，独立核算、单户录入1户。

　　第二部分：2023年度部门决算情况说明

　　一、2023年度收入支出决算总体情况

　　（一）收入总计553.32万元，同比增加152.71万元，增长38.12%。收入具体情况如下：

　　1.财政拨款收入545.495万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加151.81万元，增长38.56%，主要变动原因：2023年一般公共预算财政拨款年初结转结余319.54万元，其中广西钦州水生动物疫病防控监测区域中心基本建设项目310.54万元（中央资金），对个人和家庭补助（死亡抚恤金）9万元。

　　2.其他收入7万元，是上级补助专项工作经费，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：2023年本单位选派3名科技特派员，自治区科技厅预算安排广西山区综合技术开发中心拨入往来账户2023年乡村振兴科技特派员保障工作经费3万元；自治区水产科学研究院拨入广西虾类贝类产业创新团队科研经费4万元。同比增加5万元，增长250.00%，主要原因一是2023年选派的科技特派员同比增加1人，工作保障经费同比增加1万元；二是本单位与广西壮族自治区水产科学研究院达成合作协议，联合实施2023－2027年度《国家现代农业产业技术体系广西虾类贝类产业创新团队钦州综合试验站》项目，项目实施期间由广西壮族自治区水产科学研究院每年分配我单位科技经费4万元。

　　3.上年结转和结余0.833万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，结转结余的资金均为其他收入（上级补助专项工作经费）。同比减少4.11万元，下降38.20%，主要原因是专项工作如期开展，支出按预算执行。

　　（二）支出总计549.65万元，同比增加149.86万元，增长37.48%。支出具体情况如下：

　　1.科学技术支出1.94万元：主要用于实施2023年度《国家现代农业产业技术体系广西虾类贝类产业创新团队钦州综合试验站》项目支出。同比增加1.53万元,增长382.5%，主要原因是本项目是本年新增的项目，项目进度开展实施。

　　2.社会保障和就业支出40.39万元：主要用于按国家规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出，以及发放的离退休人员生活补助等方面的支出。同比增12.32万元，增长43.89%，主要原因是财政供养人员增资后基数调整，社保缴费随之增加。

　　3.卫生健康支出15.54万元：主要用于按国家规定缴纳的事业单位医疗和公务员医疗补助支出。同比增加6.35万元，增长69.10%，主要原因是财政供养人员增资后基数调整，社保缴费随之增加。

　　4.农林水支出468.88万元，主要用于事业运行（包括基本支出及公用经费）及各专项工作支出。同比增加122.9万元，增长35.52%，主要原因一是财政供养人员增资，二是上年未列支结转上级转移专项资金，三是钦州水生动物疫病防控监测区域中心项目基本建设项目地方配套资金支出。

　　5.住房保障支出22.91万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加6.76万元，增长41.86%，主要原因是财政供养人员增资后基数调整。

　　6.年末结转和结余3.67万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。2023年结转结余的资金均为其他收入（上级补助专项工作经费）。同比增加2.84万元，增长342.17%，主要原因一是2023年选派的科技特派员同比增加1人，工作保障经费同比增加1万元；二是本单位与广西壮族自治区水产科学研究院达成合作协议，联合实施2023－2027年度《国家现代农业产业技术体系广西虾类贝类产业创新团队钦州综合试验站》项目，项目实施期间由广西壮族自治区水产科学研究院每年分配我单位科技经费4万元。

　　二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　钦州市水产技术推广站2023年度一般公共预算财政拨款支出545.49万元，其中：基本支出275.60万元，项目支出269.89万元。具体支出情况如下：

　　1.事业单位离退休4.571万元，主要用于本单位退休人员的退休费及生活补助等。

　　2.机关事业单位基本养老保险缴费支出26.818万元，主要用于为本单位干部职工按规定的比例计缴的养老保险。

　　3.死亡抚恤金8.999万元，主要用于本单位按规定开支的机关事业单位职工和离退休人员丧葬费和抚恤金。

　　4.事业单位医疗9.063万元，主要用于为本单位干部职工按规定的比例计缴的医疗保险（含生育保险）费。

　　5.公务员医疗补助6.474万元，主要用于为本单位干部职工按规定的职级计缴的公务员医疗补助。

　　6.事业运行196.764万元，主要用于基本支出，包括人员经费和公用经费。

　　7.科技转化与推广服务15.73万元，为项目支出，主要用于水产养殖技术示范推广、水产养殖试验、渔业品牌建设等工作支出。其中：

　　（1）水产技术推广专项经费14.73万元，主要用于开展水产技术引进示范、技术推广、技术培训、技术服务、种苗、生产管理等费用支出。

　　（2）渔业品牌建设专项经费1万元，主要用于本单位已获得的农产品地理标志登记产品（主要是钦州大蚝）保护工作费用支出。

　　8. 病虫害控制51.28万元，为项目支出，主要是用于水生动物防疫、病情测报、水生动物苗种检疫、水生动物疫病监测区域中心建设配套等费用支出。其中：

　　（1）养殖疫病防控监管工作经费1.96万元，主要用于水产养殖疫病防控监测、养殖场规范管理等工作。

　　（2）上级追加★2022年自治区农业专项转移支付资金-水生动物防疫及疫情测报-钦州市水产苗种产地检疫技术支撑4万元，主要用于2022年淡水鱼苗种（草鱼、罗非鱼、鲤鱼）样品220批次的检测费用。

　　（3）上级追加★2022年自治区农业专项转移支付资金-水生动物防疫及疫情测报-2022年养殖对虾疫病监测2万元，主要用于2022年养殖对虾疫病监测采样27批次工作的差旅费用支出。

　　（4）钦州水生动物疫病防控监测区域中心项目配套资金43.32万元，主要用于钦州水生动物疫病防控监测区域中心项目建设工程进度款支出；

　　9.农业生产发展14.5万元，是上级结转★地理标志农产品项目支出，主要用于为开展项目工作的专用材料费用支出。

　　10.动植物保护188.38万元，是上级追加★2021年藏粮于地藏粮于技专项(现代种业提升工程和动植物保护能力提升工程)中央基建投资预算(拨款)-钦州水生动物疫病防控监测区域中心基本建设项目，主要用于项目建设的待摊费用及建筑安装工程。

　　11.住房公积金22.913万元，主要用于按照国家政策规定为本单位干部职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

　　三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　钦州市水产技术推广站2023年一般公共预算财政拨款基本支出275.6万元，其中：人员经费250.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他工资福利支出等支出；公用经费25.06万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、公务接待费、专用材料费、福利费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品服务支出。

　　四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

　　本单位2023年无政府性基金预算财政拨款支出。

　　五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　本单位2023年无政府性基金预算财政拨款支出。

　　六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

　　钦州市水产技术推广站2023年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排4.46万元，支出决算4.06万元，完成年初预算的91.03 %；支出决算数比2022年度减少0.41万元，下降9.19％。具体情况如下：

　　（一）2023年度因公出国（境）经费支出0元。

　　（二）2023年度公务用车购置及运行费支出3.86万元，完成年初预算的100%，同比持平。

　　1.公务用车购置费2023年度无支出，2023年末本单位一般公共预算拨款开支的公车保有量为2辆。

　　2.公务用车运行维护费2023年度支出3.86万元，完成年初预算的100%，同比持平。

　　从预决算执行情况来看，2023年度公务用车运行维护费支出决算数同比持平，主要原因是坚持零增长，平衡公务用车运行维护。

　　从上下年增减变动情况来看，2023年度公务用车运行维护费支出持平的主要原因是坚持零增长，压减或平衡公务用车运行维护。

　　（三）2023年度公务接待费支出0.19万元，完成年初预算的31.67%，同比减少0.41万元，下降68.33％。主要用于养殖技术推广及养殖病害调研等往来接待。据统计,2023年本单位公务接待共2个批次、共计15人。其中：国内公务接待2个批次、 15人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

　　从预决算执行情况来看，2023年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是节源开支，压减公务接待支出。

　　从上下年增减变动情况来看，2023年度公务接待支出决算数小于2022年度决算数的主要原因是坚持过紧日子，减少调研往来。

　　第三部分：2023年度部门决算报表

　　详见附件

　　第四部分：其他重要事项情况说明

　　一、机关运行经费支出情况说明。

　　本单位2023年度无机关运行经费支出。

　　二、政府采购支出情况说明。

　　钦州市水产技术推广站2023年度政府采购支出总额4.85万元，其中：政府采购货物支出4.85万元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。政府采购授予中小企业合同金额4.85万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4.85万元，占政府采购支出总额的100%。

　　三、国有资产占用情况说明。

　　截至2023年12月31日，钦州市水产技术推广站共有车辆2辆。其中：副部（省）级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　四、预算绩效管理工作开展情况。

　　（一）绩效管理工作整体开展情况。

　　根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度5个项目支出开展绩效自评，共涉及支出82万元，占项目支出总额的29.92%（注：只对本年度预算项目做绩效自评，上年结转项目不做绩效自评）。

　　（二）项目绩效自评结果。

　　1.项目绩效自评总体情况。

　　经对照绩效目标自评，3个项目评为一等，占项目总数比例60%；2个项目评为二等，占项目总数比例40%。自评发现存在问题主要是预算绩效管理所做的工作仅限于编制预算、提交自评报告，而且自评工作主要在单位的财务部门完成，其他部门参与度有限。在预算编制环节中，基本支出预算的控制较好，编制依据基本清晰。但对项目支出的控制状况并不理想，资金投入目标有偏离，2023年部门预算项目资金82万元，预算执行61.01万元，预算执行率74.40% ，预算未能充分发挥效益。主要原因是项目年度工作任务基本完成，但是由于预算执行过程中财政为确保三保支出，部分工作费用未授权支付额度，部分工作费用未能在预算当期完成支付款项。比如本项目是自治区农业专项转移支付安排的2023年水生动物防疫及疫情测报(水产苗种产地检疫)项目—2023年钦州市水产苗种疫病监测及风险评估项目专项资金13万元，2023年项目预算支出执行0元。主要原因是项目工作任务已按项目实施方案开展并完成，但是项目资金分配指标下达迟缓，钦州市财政局2023年12月25日才下达的用款计划指标，2023年12月26日国库支付系统停止支付，影响项目预算执行。

　　下一步整改措施是规范预算绩效管理程序与方法的制度与流程，重视项目成本管理的要求，按部门预算项目绩效目标执行，合理运用财政资金。

　　2.部分重点项目绩效自评情况。

　　本部门没有200万元以上的项目，选择钦州水生动物疫病防控监测区域中心项目配套资金50万元，作为2023年度重点项目绩效自评。

　　钦州水生动物疫病防控监测区域中心项目配套资金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为94.36分，评级为一等，项目调整预算数为50万元，执行数为43.32万元，完成预算的86.63%。项目绩效目标完成情况：

　　（1）项目主要产出。项目建安工程已完工，项目建安工程正在组织竣工验收办理材料审核竣工结算。

　　（2）项目主要成效。广西钦州水生动物疫病防控监测区域中心实验楼三层半已建设落成。2023年项目累计完成投资447.57万元（中央资金404.32万元、地方配套43.22万元）。

　　第五部分：名词解释

　　一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（编校：农丰）